Nakit raporu neyi cevaplar?
Finans müdürünün ve patronun en sık sorduğu soru aynıdır: "Param nerede duruyor ve önümüzdeki haftalarda ne zaman sıkışıyorum?" READERP'in nakit başlığı bu soruya üç rapor ve bir takvimle cevap verir.
- Likidite pozisyonu: Vadesiz hesaplar, kasa, bloke ve vadeli bakiyeler para birimi bazında. Bloke ve vadeli bakiyeler kullanılabilir nakde karıştırılmaz, ayrı satırda gösterilir.
- Günlük nakit takvimi: Tahsilat ve ödemelerin vade tarihine göre gün gün akışı.
- Nakit akış projeksiyonu: Önümüzdeki haftalar için kayan projeksiyon: vadesi gelen alacaklar, ödenecek borçlar, çek ve senetler, düzenli çıkışlar.
- Döviz pozisyonu: Para birimi bazında net döviz yükümlülüğü ve kayıt bütünlüğü kontrolü.
Neden doğrudan yöntem?
Nakit akışını hesaplamanın iki yolu vardır. Dolaylı yöntem net kârdan başlar, işletme sermayesindeki değişimlerle nakde ulaşır. Geçmişi açıklamak için doğrudur, ama önümüzdeki altı haftayı planlamaya yaramaz; çünkü hangi gün hangi tahsilatın geleceğini söylemez.
Doğrudan yöntem ise tahsilat ve ödemeleri kalem kalem, vade tarihine göre dizer. Hazine tarafındaki yaygın pratik olan haftalık kayan nakit akışı bu yöntemle kurulur. READERP projeksiyonu doğrudan yöntemle, ERP'deki gerçek vade tarihlerinden üretir; tahmini bir ortalamadan değil.
Çek nakit değildir
Küçük ama önemli bir ayrıntı: tahsildeki çekler ve alacak senetleri, tahsil edilene kadar banka parası sayılmaz. Bilançoda da ayrı kalemlerdir. Bunları banka bakiyesiyle toplamak, aynı parayı iki kez saymaktır; çünkü çek zaten projeksiyonda vade tarihinde giriş olarak görünür. READERP bu ayrımı raporun içinde yapar.
En sinsi hata: dövizli cari, TL hesap
Fatura euro üzerinden kesilir, cari hesap TL takip edilir. Tahsilat geldiğinde o günkü kurla TL olarak işlenir. Her kayıt kendi günü için doğrudur; ama hesapta duran TL bakiye, bugün karşı taraftan gerçekte alacağınız parayı göstermez. Kur değiştikçe aradaki fark büyür ve bu fark cari bakiyeden kurulan bir nakit planını baştan sona bozar.
READERP hareketleri kendi para biriminde okur, hesabın kendi hareketlerinden çıkan kuru hesaplar ve nakit projeksiyonunu gerçek döviz yükümlülüğü üzerinden kurar. Kullanılan kur piyasa kuru değildir ve öyle sunulmaz; hangi kurun kullanıldığı her satırda yazar.
Nasıl kullanılır?
Nakit raporu panelde açılır ya da her pazartesi sabahı e-postanıza gelir; bir önceki haftaya göre neyin değiştiğini de yazar. Alacak tarafında kimin geciktiğini görmek için alacak yaşlandırma, paranın kaç gün bağlı kaldığını görmek için nakit döngüsü raporlarıyla birlikte okunması önerilir. Sorunuzu doğrudan da yazabilirsiniz: "Önümüzdeki üç hafta nakit açığı var mı?" (Türkçe soru).
Sık sorulan sorular
Projeksiyon kaç hafta ileriye bakar?
Haftalık kayan bir pencereyle çalışır; her hafta bir hafta ileri kayar. Pencere uzunluğu ihtiyacınıza göre ayarlanır.
Maaş ve vergi gibi düzenli ödemeler projeksiyona girer mi?
Evet. ERP'de kaydı olan düzenli çıkışlar projeksiyona girer. ERP dışında takip edilen kalemler varsa kurulumda nasıl ekleneceğini konuşuruz.
Birden fazla şirketin nakdini birlikte görebilir miyiz?
Evet. Yetkiniz olan şirketleri ayrı ayrı ya da birlikte görüntüleyebilirsiniz.
Nakit tablonuzu elle kurmayı bırakmak için bizimle görüşün ya da genel bilgi için READERP sayfasına dönün.